Situação

Como configurar a Demonstração do Fluxo de Caixa (DFC)

Solução

Na configuração da DFC somente devem constar os valores que foram movimentados contra constas do disponível. É necessário que no plano de contas o grupo do disponível esteja configurado com o Subtipo Disponível:

Após este processo, acesse o menu  Arquivos/Contabilidade/Configuração do Fluxo de Caixa, deve-se configurar quais contas do plano de contas da empresa serão consideradas em cada grupo da demonstração. Para tanto, selecione um dos fluxos e adicione as conta que irão influenciar nas movimentações das contas do disponível tanto como débito como crédito.

O relatório é emitido pelo menu Relatórios/Contabilidade/Demonstração do Fluxo de Caixa.

Dicas para elaborar o relatório

1. A estrutura do plano de contas deve ser homogênea, não pode ter contas analíticas e sintéticas no mesmo nível. O Rumo mostra essa inconsistência quando critica o plano de contas. A mensagem de advertência da crítica é "Conta do tipo sintética não pode ter irmãs analíticas".
2. Só pode ter contas de penúltimo nível na configuração da DFC. Normalmente o Rumo só permite incluir contas de penúltimo nível, mas, depois de a conta já ter sido incluída, alguém poderia alterar a estrutura do plano de contas, criando mais níveis dentro dessa conta. Nesse caso a DFC vai duplicar muitos valores. A crítica mostra esse problema, com a mensagem "Conta (xxx) nome da conta no grupo nome do grupo não é válida. Selecione uma conta sintética de penúltimo nível válida."
3. O sistema vai gerar o Fluxo de Caixa com base nas contas do grupo Disponível. Se no Plano de Contas não tiver nenhuma conta configurada como Disponível o relatório vai sair apenas com o grupo de Outras Entradas e Outras Saídas e todos os valores estarão zerados.
   Para corrigir, acesse o Plano de Contas e no Grupo de Disponível informe o Subtipo como “Disponível”.
4. Apenas uma conta pode estar configurada com o Subtipo Disponível. Se dois ou mais grupos estiverem configurados com este subtipo, ao gerar o relatório o Rumo mostrará o erro com a descrição: "multiple rows in singleton select".
   Para corrigi-lo é necessário localizar, no Plano de Contas, qual o grupo além do grupo de Disponível, que está com esta configuração e mudar o subtipo para “em branco”.
   Esse mesmo problema pode acontecer na emissão da Listagem de Conferência do Fluxo de Caixa.
   Lembre-se: Enquanto houver valores nos Grupos de Outras entradas e Outras Saídas da DFC é porque ainda existem contas não configuradas.
5. Ao incluir lançamentos de saldos de outro contador na contabilidade estes lançamentos devem ser selecionados com a Origem "Normal" para que feche o relatório. Normalmente os clientes colocam a origem deste como saldo de balanço e por isso o relatório não fecha.
6. Para conferir os lançamentos do demonstrativo, acesse Listagens/Contabilidade/Conferência do Fluxo de Caixa. Esse relatório irá mostrar todos os lançamentos que estão em cada grupo da DFC.
7. Para conferir os valores finais da DFC, acesse Relatórios/Contabilidade/Demonstração dos fluxos de Caixa e confronte os saldos com os valores em Consultas/Contabilidade/Saldo das Contas selecionando a conta Ativo/Circulante/Disponível.